Download onze gratis checklist
Vul je gegevens in en ontvang gratis onze checklist met zaken welke je moet regelen bij het beëindigen van een relatie.
Oops! Something went wrong while submitting the form.
sluiten
Binnen 2 minuten weten of een testament voor u belangrijk is? Ontdek het met de Testamentcheck!
Vul je gegevens in en ontvang gratis onze checklist met zaken welke je moet regelen bij het beëindigen van een relatie.
Bent u op zoek naar een betrouwbaar notariskantoor waar u voor al uw notariële zaken terecht kunt? HJ Notariaat is een fullservice kantoor met 2 vestigingen in Castricum (voormalige kantoor van mr. S.M. Feikema) en Tuitjenhorn (voormalige kantoor van mr. A.B.M.S. Wijnbeld).
We zijn toegankelijk, hebben korte wachttijden en werken transparant op basis van duidelijke voorwaarden en tarieven. Voor ondernemers, als particulier en als tussenpersoon staat ons team voor u klaar.
Sinds 1 januari 2018 is het voor een hypotheek met Nationale Hypotheek Garantie (NHG) niet langer verplicht om een overlijdensrisicoverzekering af te sluiten. Toch verplichten sommige hypotheekverstrekkers u nog steeds om (voor een deel van de hypotheek) een overlijdensrisicoverzekering af te sluiten. Hoe zit dit precies? Voor welk bedrag kunt u het beste een overlijdensrisicoverzekering afsluiten? HJ Notariaat praat u graag bij.
Afgezien van het feit dat het niet verplicht is om een overlijdensrisicoverzekering af te sluiten, is het wel verstandig om dit te doen. Een overlijdensrisicoverzekering biedt de geldverstrekker de zekerheid dat ook na uw overlijden de hypotheek wordt afgelost.
Misschien sluit u nu samen met uw partner een hypotheek af en berekent u vooraf wat er gebeurt wanneer een van u beiden komt te overlijden. Voor de situatie op dit moment is dat goed te berekenen, maar het krijgen van kinderen, werkloosheid en arbeidsongeschiktheid kunt u lastiger voorspellen. Het is vervelend als blijkt dat u de hypotheek na het overlijden van uw partner niet meer kunt betalen en het huis noodgedwongen moet verkopen. Juist om die reden is het wel verstandig om bij het afsluiten van een hypotheek ook een overlijdensrisicoverzekering af te sluiten. Dat betekent overigens niet dat u deze verzekering ook moet afsluiten via de bank waar u de hypotheek heeft afgesloten.
Er zijn verschillende manieren om een overlijdensrisicoverzekering af te sluiten. Zo kunt u de verzekering verpanden aan uw hypotheek. Dit betekent dat de bank bij uw overlijden het geld uit de polis mag gebruiken voor de aflossing van de hypotheek.
Is de overlijdensrisico niet verpand aan de hypotheek, dan ontvangt de langstlevende partner het bedrag van de verzekering. Deze mag dan zelf bepalen waar het geld voor gebruikt wordt. Een voordeel van deze laatste constructie is dat de langstlevende partner nog gebruik kan maken van het fiscale voordeel dat de hypotheekrenteaftrek biedt. Wordt de volledige hypotheek bij het overlijden afgelost, zoals het geval is bij verpanding, dan valt dit belastingvoordeel immers weg.
Ook is het lang niet altijd nodig om een overlijdensrisicoverzekering af te sluiten voor het volledige bedrag van de hypotheek. De hoogte van het geadviseerde bedrag dat de overlijdensrisicoverzekering dekt, is namelijk van een aantal factoren afhankelijk. De hoogte van de hypotheek in verhouding tot de waarde van de woning, bijvoorbeeld. Of hoe oud u bent op het moment van afsluiten. Bent u nog jong, dan hebben u en uw partner mogelijk nog jaren recht op hypotheekrenteaftrek. Om maximaal gebruik te kunnen maken van dit belastingvoordeel, is het verstandig om de overlijdensrisicoverzekering los te koppelen van de hypotheek. Dat is niet bij iedere verzekeraar mogelijk. Soms verplicht een hypotheekverstrekker om een overlijdensrisicoverzekering af te sluiten voor het deel van de hypotheek dat uitkomt boven een bepaald percentage van de marktwaarde van het onderpand en deze te verpanden. U kunt er dan voor kiezen om twee aparte overlijdensrisicoverzekeringen af te sluiten.
Er zijn verschillende mogelijkheden om de overlijdensrisicoverzekering af te sluiten. U kunt de verzekering aangaan voor de volledige looptijd van uw hypotheek, maar u kunt er ook voor kiezen om de verzekering iedere vijf jaar opnieuw af te sluiten. Op die manier kunt u zelf bepalen welke verzekeraar u het gunstigste tarief biedt. Is er een andere verzekeraar die de verzekering tegen gunstigere voorwaarden kan aanbieden, dan kunt u de verzekering eenvoudig oversluiten, zodat de hypotheek nog steeds gedekt blijft bij overlijden.
Misschien vraagt u zich af of het oversluiten van een overlijdensrisicoverzekering ook betekent dat u meer premie gaat betalen. Vaak blijkt het tegendeel waar. Verzekeraars hebben in de afgelopen jaren de levensverwachtingen bijgesteld en de concurrentie onderling is ook behoorlijk van invloed geweest op de premies. Bovendien heeft u inmiddels misschien wel afgelost op uw hypotheek en kunt u bij het oversluiten van de overlijdensrisicoverzekering rekening houden met een lagere dekking. Als u nu uw overlijdensrisicoverzekering oversluit, kan het dus zomaar zo zijn dat u juist goedkoper uit bent.
De notaris mag u wettelijk gezien niet adviseren over het afsluiten van een levensverzekering. Wel kan het zo zijn dat de notaris betrokken is bij vervolgstappen die na het sluiten van een levensverzekering genomen moeten worden. Zo is het bijvoorbeeld mogelijk om de verzekering te splitsen met uw partner. Dit kan een belangrijk voordeel in de erfbelasting opleveren voor de langstlevende partner. Wanneer u de overlijdensrisicoverzekering splitst, is het belangrijk om dit goed vast te leggen in de samenlevingsovereenkomst of de huwelijkse voorwaarden. Daar kan de notaris voor zorgen.
Denkt u eraan uw lopende hypotheek over te sluiten vanwege de lage hypotheekrente? U bent niet de enige. Uit cijfers van het Hypotheek Data Netwerk blijkt dat steeds meer mensen de lopende hypotheek oversluiten. Maar als u minder hypotheekrente betaalt, kan u ook minder hypotheekrente aftrekken bij de belastingaangifte. Als u niet oplet, moet u zelfs terugbetalen. Daarom zetten wij de belangrijkste belastingtips voor het oversluiten van uw hypotheek voor u op een rij in dit blog.
Het oversluiten van uw hypotheek heeft vaak gevolgen voor uw voorlopige aanslag. Een lagere rente op uw hypotheek betekent immers ook minder hypotheekrenteaftrek. Daarom is het verstandig om, direct na het oversluiten van uw hypotheek, uw voorlopige aanslag aan te passen. Doet u dit niet, dan ontvangt u maandelijks waarschijnlijk te veel geld en moet u dit later terugbetalen. Dat is natuurlijk geen prettig vooruitzicht.
Het aanpassen van uw voorlopige aanslag kunt u eenvoudig zelf doen via de website van de Belastingdienst. In vier stappen voorkomt u dat u teveel hypotheekrenteaftrek ontvangt na het oversluiten van uw bestaande hypotheek naar een hypotheek met lagere rente.
Bij het oversluiten van uw hypotheek betaalt u altijd oversluitkosten. Daarbij maakt het niet uit of u bij dezelfde hypotheekverstrekker blijft of overstapt naar een andere geldverstrekker. Oversluitkosten zijn onder andere de taxatiekosten, kosten voor de Nationale Hypotheekgarantie (NHG) of notariskosten. Deze oversluitkosten kunt u aftrekken van uw belastingaangifte.
Daarnaast betaalt u misschien ook boeterente wanneer u uw hypotheek overspuit. Uw geldverstrekker vraagt dan een vergoeding aan u voor misgelopen rente. Hoewel dat misschien onlogisch klinkt, betaalt u deze boeterente óók wanneer u bij dezelfde geldverstrekker een nieuwe hypotheek afsluit. Meestal kunt u de boeterente die u moet betalen aftrekken van uw belastingaangifte. Betaalt u de boeterente in één keer, dan kunt u deze ook in één keer aftrekken in het jaar waarin u de boeterente heeft betaald. Betaalt u de boeterente af tijdens de resterende looptijd van uw hypotheek dan mag u de rente jaarlijks meenemen in uw belastingaangifte.
Wanneer u uw hypotheek niet alleen oversluit, maar tegelijkertijd ook verhoogt, dan mag u de hypotheekrente soms nog steeds aftrekken. Daarvoor moet u wel aan twee voorwaarden voldoen:
Voldoet u aan deze voorwaarden? Dan kunt u de hypotheekrente nog steeds aftrekken van uw belastingaangifte na het verhogen en oversluiten van uw hypotheek.
We spraken eerder al over de notariskosten die bij het oversluiten van uw hypotheek aftrekbaar zijn voor de belasting. Maar welke rol vervult uw notaris eigenlijk bij het oversluiten?
Zodra u akkoord heeft voor uw nieuwe hypotheek, dient er een nieuwe hypotheekakte opgesteld te worden. Dit kan alleen een notaris voor u doen. Uw notaris controleert of u en uw geldverstrekker aan alle regels voldoen.
Daarnaast is uw notaris ook verantwoordelijk voor de financiële afhandeling bij het oversluiten van uw hypotheek. De notaris vraagt de definitieve aflossingsnota van uw oude hypotheek op en alle facturen van overige betrokken partijen. Met deze gegevens stelt hij de nota van afrekening op en incasseert vervolgens alle te verrekenen bedragen. Ten slotte maakt de notaris een afspraak om de akte te laten passeren.
Bij het passeren van de nieuwe hypotheekakte, wordt de oude hypotheekakte in het Kadaster doorgehaald. De notaris lost met de ontvangen gelden de oude hypotheek af en zorgt dat alle partijen worden betaald. Dan ondertekent u de nieuwe hypotheekakte en zal de notaris deze inschrijven in het Kadaster. Daarmee is het oversluiten van uw hypotheek een feit.
Natuurlijk regelen wij graag de oversluiting van uw hypotheek voor u. Vakkundig, snel en tegen een concurrerend tarief. Maar ook als u nog niet zeker weet of uw hypotheek oversluiten verstandig is, denken wij graag met u mee. Daarbij hebben wij altijd oog voor de gevolgen voor uw persoonlijke situatie. Een persoonlijk gesprek hierover is altijd mogelijk. U kunt altijd vrijblijvend en kosteloos een afspraak met ons inplannen of ons bellen!
Sigrid Kaag, onze minister van Financiën liet in antwoord op schriftelijke vragen van verschillende fracties weten dat zij geen reden ziet om de deadline voor de verplichte registratie in het UBO-register nog langer uit te stellen. Dit betekent dat de deadline voor registratie op 27 maart 2022 is verstreken en dat organisaties die nog niet zijn ingeschreven in het UBO-register in overtreding zijn. Wat betekent de UBO-registratie precies? Voor wie geldt deze registratie? En welke rol speelt de notaris als het gaat om deze registraties?
In Europese regelgeving hebben de landen van de Europese Unie met elkaar afgesproken dat zij maatregelen treffen om het witwassen van geld en de financiering van terrorisme te bestrijden. Dat doen de landen door regels te treffen die voorkomen dat de financiële markt voor deze doelen wordt misbruikt.
Een van de maatregelen die moet voorkomen dat personen geld witwassen of terrorisme financieren via de financiële markt, is door per land een UBO-register aan te leggen. In het UBO-register staan de personen geregistreerd die binnen een organisatie de eigenaar zijn of de zeggenschap hebben. UBO staat voor Ultimate Beneficial Owners en wie de UBO is, geeft dus aan wie de uiteindelijk belanghebbende binnen de organisatie is. Een organisatie kan één, maar ook meerdere UBO’s hebben. Het UBO-register is ondergebracht in het Handelsregister. Dit betekent dat de Kamer van Koophandel (KvK) het UBO-register beheert.
Financiële instellingen zoals banken en verzekeraars zijn wettelijk verplicht om het UBO-register te raadplegen bij het aangaan van een zakelijke relatie, het doen van een verkooptransactie of het uitvoeren van een bemiddelingsopdracht. Om de financiële instellingen van de juiste informatie te voorzien, is het voor bepaalde organisaties wettelijk verplicht om zich in te schrijven in het UBO-register.
De organisaties die de UBO’s niet hebben geregistreerd bij de Kamer van Koophandel, zijn in overtreding. De minister heeft in antwoord op de vragen aangegeven zich bij de handhaving in eerste instantie te richten op organisaties die een hoog witwasrisico hebben. Toch is het ook voor alle andere organisaties van belang om op korte termijn aan de wetgeving te voldoen.
Bij beursgenoteerde vennootschappen en eenmanszaken is al direct duidelijk wie de belanghebbenden zijn. Voor deze rechtspersonen geldt dan ook dat het niet nodig is om de UBO’s vast te laten leggen in het UBO-register. Voor de onderstaande juridische entiteiten is inschrijving in het UBO-register wél verplicht:
Uiteindelijk gaat het om zo’n 1,5 miljoen organisaties die verplicht zijn tot een UBO-registratie. Ongeveer een derde hiervan had de UBO’s op de deadline geregistreerd in het UBO-register bij de Kamer van Koophandel.
In de wet is vastgelegd wie binnen welke rechtsvorm moet worden aangewezen als UBO. De regels hiervoor zijn voor het vaststellen van de UBO van een stichting namelijk heel anders dan voor het vaststellen van de UBO bij een besloten vennootschap, bijvoorbeeld. Iedere persoon die aan de criteria uit de wet voldoet, moet voor die betreffende organisatie worden ingeschreven als UBO. Een notaris kan aan de hand van verschillende documenten achterhalen wie binnen de organisatie als UBO moet worden aangemerkt. De registratie hiervan en eventuele wijzigingen of uitschrijvingen, kan de notaris voor u regelen.
Bij de oprichting van een nieuwe organisatie en inschrijving in het Handelsregister is sinds 27 december 2020 al verplicht om de UBO’s te registreren. Regelt u de inschrijving van uw organisatie via HJ Notariaat, dan zullen wij u dus altijd vragen wie de UBO’s van uw organisatie zijn of dit bepalen aan de hand van de stukken die u bij ons aanlevert. Deze UBO’s registreren we bij de Kamer van Koophandel. Pas na deze registratie kunnen we de nieuwe organisatie inschrijven in het Handelsregister.
Bestaande organisaties moeten voor 27 maart 2022 de UBO’s hebben geregistreerd bij de Kamer van Koophandel. Heeft u dit nog niet gedaan, dan bent u officieel in overtreding. Het is daarom verstandig om de inschrijving in het UBO-register zo snel mogelijk te regelen. Dit kunt u zelf regelen via de website van de Kamer van Koophandel, maar u kunt hiervoor ook contact opnemen met HJ Notariaat. Wij regelen dan de registratie voor u.
.svg)